26/02/2026

Η ΑΑΔΕ περνά σε πλήρη αυτοματοποίηση της άντλησης και διασταύρωσης τραπεζικών δεδομένων μέσω της εφαρμογής BANCAPP, στο πλαίσιο του «Συστήματος Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας», με στόχο τον εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων. Το σύστημα αντλεί ηλεκτρονικά στοιχεία για καταθέσεις, επενδύσεις και συναλλαγές από τις τράπεζες και τα διασταυρώνει αυτόματα με τις φορολογικές δηλώσεις των φορολογουμένων.

Η διαδικασία γίνεται πλέον άμεση και online: με την υποβολή αιτήματος από τις ελεγκτικές υπηρεσίες, όλες οι τράπεζες υποχρεούνται να απαντούν απευθείας μέσω του BANCAPP. Πρόσβαση στο σύστημα έχουν όλες οι ελεγκτικές δομές της ΑΑΔΕ (Ελεγκτικά Κέντρα, ΚΕΜΕΦ, ΜΕΟΕΛ, ΔΟΥ κ.ά.), καθώς και αρχές όπως η Οικονομική Αστυνομία, οι οικονομικοί εισαγγελείς και η Αρχή Καταπολέμησης Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.

Παράλληλα, καταργείται το προηγούμενο γραφειοκρατικό καθεστώς διαχείρισης αιτημάτων και αντικαθίσταται από πλήρως αυτοματοποιημένη διαδικασία, όπου ο χρήστης λαμβάνει ενιαία απάντηση για το συνολικό αίτημα μέσω του BANCAPP, χωρίς επιμέρους ελέγχους επικάλυψης παλαιών αιτημάτων.

Υπόχρεα πρόσωπα διαβίβασης δεδομένων στο σύστημα είναι όλα τα πιστωτικά ιδρύματα, τα ιδρύματα πληρωμών και τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα, συμπεριλαμβανομένων και των υποκαταστημάτων αλλοδαπών τραπεζών, εφόσον είναι καταχωρισμένα στο Μητρώο της Τράπεζας της Ελλάδας.

Δηλαδή, μέσω του BANCAPP συλλέγονται και αξιοποιούνται, από την ΑΑΔΕ, τα δεδομένα του αρχείου χρηματοπιστωτικών προϊόντων και αναλυτικών χρηματοπιστωτικών συναλλαγών, των κινήσεων τραπεζικών λογαριασμών, λογαριασμών πληρωμών και λοιπών χρηματοοικονομικών προϊόντων και αναλυτικών χρηματοπιστωτικών συναλλαγών των ΑΦΜ για τα οποία έχει εκδοθεί εντολή ελέγχου στο ΟΠΣ ELENXIS.

Οι βασικές προδιαγραφές και το πλαίσιο εντός του οποίου λειτουργεί είναι:

– Δεν υφίσταται κανένα τραπεζικό και επαγγελματικό απόρρητο έναντι του  BANCAPP. Τα αιτήματα άρσης αφορούν σε κάθε στοιχείο και πληροφορία για φυσικό ή νομικό πρόσωπο ή νομική οντότητα που τηρούνται στα πιστωτικά ιδρύματα.
Για την υποβολή αιτήματος άρσης πρέπει να έχουν προηγηθεί όλες οι απαραίτητες διαδικασίες έγκρισης της άρσης του τραπεζικού απορρήτου που προβλέπονται για τις ελεγκτικές υπηρεσίες, με ευθύνη του Προϊσταμένου της εκάστοτε υπηρεσίας.

– Για τη δημιουργία και υποβολή αιτήματος είναι απαραίτητη η γνώση και συμπλήρωση του Αριθμού Φορολογικού Μητρώου (ΑΦΜ) του φυσικού ή νομικού προσώπου ή νομικής οντότητας για το οποίο πραγματοποιείται η άρση του τραπεζικού απορρήτου.

– Κάθε αίτημα, πρέπει να περιλαμβάνει επιπλέον πρόσθετα Στοιχεία Μητρώου που αφορούν στο φυσικό ή νομικό πρόσωπο ή νομική οντότητα για το οποίο υποβάλλεται το αίτημα (Ονοματεπώνυμο, Επωνυμία) και το ημερολογιακό διάστημα ελέγχου. Τα στοιχεία και οι πληροφορίες που διαβιβάζονται από τα πιστωτικά ιδρύματα στην ΑΑΔΕ, δύναται να ανατρέχουν στην τελευταία δεκαετία από την ημερομηνία υποβολής κάθε αιτήματος παροχής πληροφοριών προς το BANCAPP.

– Οι τράπεζες υποχρεούνται να απαντήσουν και να αποστείλουν τα στοιχεία εντός δύο (2) εργάσιμων ημερών, με εξαίρεση στις περιπτώσεις που το αίτημα καταλαμβάνει ελεγχόμενο διάστημα μεγαλύτερο των πέντε ετών οπότε και η αποστολή των αιτούμενων αρχείων διενεργείται εντός πέντε (5) εργάσιμων ημερών.

– Στις περιπτώσεις που, κατά τη διαδικασία της αυτοματοποιημένης πρόσβασης στο BANCAPP, από τις αρχές, υπηρεσίες και φορείς του Δημοσίου, ανακτηθούν στοιχεία και πληροφορίες που αφορούν πρόσωπα διαφορετικά από αυτά που περιλαμβάνονται στο αίτημά τους, αυτό δεν συνιστά παραβίαση του επαγγελματικού και τραπεζικού απορρήτου, καθώς και του απορρήτου των στοιχείων, σύμφωνα με τη νομοθεσία περί προστασίας προσωπικών δεδομένων. Ωστόσο, οι αρχές, υπηρεσίες και φορείς του Δημοσίου υποχρεούνται να καταστρέφουν αμελλητί τα στοιχεία αυτά.

– Η επικοινωνία των αιτημάτων μεταξύ της ΑΑΔΕ και των πιστωτικών ιδρυμάτων διενεργείται μέσω των υποδομών της ΤΕΙΡΕΣΙΑΣ ΑΕ.

Οι τράπεζες κοινοποιούν στην ΑΑΔΕ στοιχεία για όλο το φάσμα των συναλλαγών των πελατών τους και συγκεκριμένα θα αποστέλλουν στοιχεία, εφόσον υπάρχουν, για τις ακόλουθες κατηγορίες:

1. Αδιευκρίνιστο (όταν δεν υπάρχει δυνατότητα ακριβούς κατηγορίας κατάταξης)

2. Καταθετικός λογαριασμός πρώτης ζήτησης

3. Καταθετικός προθεσμιακός λογαριασμός

4. Χορηγητικός λογαριασμός

5. Επενδυτικός λογαριασμός (παντός είδους χαρτοφυλάκια επενδυτικών προϊόντων και αξιογράφων, όπως αμοιβαία κεφάλαια, ομόλογα, μετοχές, τραπεζοασφάλιστρα, παράγωγα, Repos κ.λ.π.)

6. Άλλος λογαριασμός

7. Πιστωτική Κάρτα

8. Τραπεζική Θυρίδα

9. Λογαριασμός Πληρωμών

10. Προπληρωμένη κάρτα (prepaid)

11. Ηλεκτρονικό πορτοφόλι

H ομάδα της ΒΟΧmind